代码：688235 简称：百济神州 百济神州有限公司 2023 年第三季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 公司董事会及董事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务 信息的真实、准确、完整。 第三季度财务报表是否经审计 □是 √否 一、 主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 单位：千元 币种：人民币 本报告期比 年初至报告期 项目 本报告期 上年同期增 年初至报告期 末比上年同期 减变动幅度 末 增减变动幅度 (%) (%) 营业收入 5,624,008 111.5 12,875,236 87.4 归属于上市公司股东的 不适用 不适用 净利润 1,340,817 -3,878,105 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 -1,281,561 不适用 -6,783,236 不适用 利润 经营活动产生的现金流 不适用 不适用 不适用 量净额 -5,401,589 基本每股收益（元/股） 0.99 不适用 -2.85 不适用 稀释每股收益（元/股） 0.96 不适用 -2.85 不适用 加权平均净资产收益率 不适用 不适用 （%） 4.71 -13.00 研发投入合计 3,295,174 9.8 9,177,446 14.5 研发投入占营业收入的 58.59 减少 54.32 71.28 减少 45.44 个 比例（%） 个百分点 百分点 本报告期末比 本报告期末 上年度末 上年度末增减 变动幅度(%) 总资产 40,191,661 44,224,173 -9.1 归属于上市公司股东的 所有者权益 27,313,206 30,331,059 -9.9 注:“本报告期”指本季度初至本季度末 3 个月期间，下同。 （二）非经常性损益项目和金额 单位：千元 币种：人民币 项目 本报告期金额 年初至报告 期末金额 非流动性资产处置损益 - 461 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关， 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 13,207 196,299 补助除外 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债 产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金 7,959 133,311 融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得 的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,603,085 2,602,885 减：所得税影响额 1,873 27,825 合计 2,622,378 2,905,131 将《公开发行的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 √不适用 (三)境内外会计准则下会计数据差异 单位：千元 币种：人民币 归属于上市公司股东 归属于上市公司股东的净资产 的净利润 年初至报告期末金额 本报告期末 上年度末 按中国会计准则 -3,878,105 27,313,206 30,331,059 按美国公认会计原则调整的项目及金额： 股份支付及相关所得税影响(1) 303,035 - - 租赁差异(2) 1,357 17,664 15,223 按美国公认会计原则 -3,573,713 27,330,870 30,346,282 注 1：在中国企业会计准则下，对于一次授予但分期行权的股份支付，本集团应根据每个计划在 授予日的公允价值估计股份支付费用，在其相应的等待期内，按照各计划在某会计期间内 等待期长度占整个等待期长度的比例进行分摊。在美国公认会计原则下，本集团采用直线 法，在每个等待期的资产负债表日，按照权益工具在授予日的公允价值，将每期取得的服 务在等待期内按直线法摊销确认相关的成本或费用。本集团相应考虑股份支付费用对应的 税务影响。 在中国企业会计准则下，员工股份支付产生的可税前抵扣金额大于会计上累计确认的与股 份支付有关的费用而产生的超额纳税收益应计入股东权益，而美国公认会计原则下应计入 当期所得税收益。 注 2：在中国企业会计准则下，在租赁期开始日后，租赁负债按照固定的周期性利率计算租赁负 债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。使用权资产按照直线法计提折旧，确 认当期折旧费用。在美国公认会计原则下，经营租赁在租期开始后，承租人应于每期期末 以未来租赁付款额的现值确认租赁负债，以租赁负债调整预付租金和未摊销初始直接费用 等项目后的金额确认使用权资产，同时以直线法确认经营租赁的单一租赁成本。 （四）主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √适用 □不适用 项目名称 变动比例（%） 主要原因 营业收入_本报告期 111.5 主要系产品收入以及合作收入较 营业收入_年初至报告期末 87.4 上年同期增长所致。 归属于上市公司股东的净利润_ 不适用 主要系由于产品收入增长和费用 本报告期 管理推动了经营效率的提升，以 归属于上市公司股东的净利润_ 及本期收到百时美施贵宝（BMS） 年初至报告期末 不适用 仲裁和解产生的普通股确认的相 关非现金收益所致。 归属于上市公司股东的扣除非经 不适用 常性损益的净利润_本报告期 主要系由于产品收入增长和费用 归属于上市公司股东的扣除非经 管理推动了经营效率的提升。 常性损益的净利润_年初至报告 不适用 期末 基本每股收益（元/股）_本报告 不适用 期 主要系由于产品收入增长和费用 基本每股收益（元/股）_年初至 不适用 管理推动了经营效率的提升，以 报告期末 及本期收到 BMS 仲裁和解产生 稀释每股收益（元/股）_本报告 不适用 的普通股确认的相关非现金收益 期 所致。 稀释每股收益（元/股）_年初至 不适用 报告期末 研发投入占营业收入的比例 减少 54.32 个百分点 （%）_本报告期 主要系与上年同期相比本期营业 研发投入占营业收入的比例 减少 45.44 个百分点 收入的涨幅较大所致。 （%）_年初至报告期末 二、 股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 截至报告期末，公司已发行股份总数为 1,376,270,732 股，其中，境外已发行股份为 1,261,215,472股，占公司已发行股份总数的 91.64%，境内已发行的人民币股份为 115,055,260 股，占公司已发行股份总数的 8.36%。人民币股份不在纳斯达克交易所或香港联交所上市交易，不能与在香港联交所上市的普通股或代表纳斯达克交易所上市普通股的美国存托股份互换，在任何情况下，任何人民币股份都不能转换为在香港联交所的普通股或在纳斯达克交易所上市的美国存托股份，反之亦然。公司在下表中根据相关股东向美国交易委员会及/或香港联交所递交的相关持股情况申报文件以及中国登记结算有限责任公司提供的 A 股股东名册列示公司股份前十名股东。A 股股东性质按照中国登记结算有限责任公司提供的 A 股股东名册中的持有人类别填报。 单位：股 报告期末普通股股东总 报告期末表决权恢复的 数 40,908 优先股股东总数（如 0 有） 前 10 名股东持股情况 质押、 标记或 持有有限 包含转融通 冻结情 股东名称 股东性质 持股数量 持股比 售条件股 借出股份的 况 例(%) 份数量 限售股份数 股 量 份 数 状 量 态 Amgen Inc. (安进) 境外法人 246,269,426 17.89 - - 未 - 知 Baker Brothers Life 未 Sciences, L.P.及其联属 境外法人 152,602,311 11.09 - - 知 - 实体 HHLR Fund, L.P.及其联 境外法人 142,888,241 10.38 - - 未 - 属实体 知 Capital Research and 未 Management Company 境外法人 106,680,752 7.75 - - 知 - 及其联属实体 中央企业乡村产业投资 国有法人 4,790,454 0.35 - - 无 - 基金股份有限公司 广州高新区科技控股集 国有法人 4,790,454 0.35 - - 无 - 团有限公司 交通银行股份有限公司 －万家行业优选混合型 其他 4,500,000 0.33 - - 无 - 投资基金（LOF） 中国农业银行股份有限 公司－鹏华医药科技股 其他 2,616,565 0.19 - - 无 - 票型投资基金 北京高华盛泽投资管理 境内非国 2,301,106 0.17 2,301,106 2,301,106 无 - 有限责任公司 有法人 中国中金财富有限 国有法人 2,116,013 0.15 2,116,013 2,301,106 无 - 公司 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 股份种类 数量 Amgen Inc. (安进) 246,269,426 其他 246,269,426 Baker Brothers Life Sciences, L.P.及其联属 152,602,311 其他 152,602,311 实体 HHLR Fund, L.P.及其联 142,888,241 其他 142,888,241 属实体 Capital Research and Management Company 106,680,752 其他 106,680,752 及其联属实体 中央企业乡村产业投资 4,790,454 人民币普通 4,790,454 基金股份有限公司 股 广州高新区科技控股集 4,790,454 人民币普通 4,790,454 团有限公司 股 交通银行股份有限公司 人民币普通 －万家行业优选混合型 4,500,000 股 4,500,000 投资基金（LOF） 中国农业银行股份有限 人民币普通 公司－鹏华医药科技股 2,616,565 股 2,616,565 票型投资基金 中金公司－广发银行－ 中金公司百济神州 1 号 1,917,070 人民币普通 1,917,070 员工参与科创板战略配 股 售集合资产管理计划 中保投资有限责任公司 人民币普通 －中国保险投资基金 1,797,876 股 1,797,876 （有限合伙） 上述股东关联关系或一 公司未知上述股东是否存在其他关联关系 致行动的说明 截至报告期末，公司前 10 名股东及前 10 名无限售股东未参与融资融券 前 10 名股东及前 10 名 业务；中国中金财富有限公司参与公司首次公开发行战略配售获得 无限售股东参与融资融 限售股份 2,301,106 股，根据《科创板转融通出借和转融券业务实 券及转融通业务情况说 施细则》等有关规定，截至 2023 年 9 月 30 日，其通过转融通方式借出 明（如有） 公司股份数量为 185,093 股。除此之外，公司未知其他无限售股东参与 转融通业务的情况。 注 1：截至报告期末，公司普通股的登记股东有 40,900 户（其中包括人民币股份登记股东 40,746 户，44 户登记在港股股东名册及 110 户登记在开曼股东名册的股东）和 8 户美国存托股份的记 录持有人，合计 40,908 户。该数字不包括境外发行的普通股或美国存托股份由代理持有人以经纪人名义持有的受益所有人。由于许多普通股和美国存托股份由经纪人代理持有，公司无确认这些记录持有人所代表的受益持有人的总数。 注 2：Amgen Inc.(安进)、Baker Brothers Life Sciences, L.P.及其联属实体、HHLR Fund, L.P.及其 联属实体、Capital Research and Management Company 及其联属实体均未持有公司于上交所科创 板发行并上市的人民币股份，且其所持公司股份均为公司于境外发行的股份，未在中国登记结算有限责任公司登记，不在上交所科创板上市流通和交易，亦不受限于 A 股规则下的限售条件。上述股东持股情况的数据来源均为该等股东向美国交易委员会及/或香港联交所递交的相关持股情况申报文件。 三、 其他提醒事项 需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息 √适用 □不适用 由于生物医药行业具有研发周期长、投入大、风险高的特点，公司的药物产品需完成药物早期发现、临床前研究、临床开发、监管审查、生产、商业化推广